Le prévisionnel de trésorerie d’une entreprise

Le prévisionnel de trésorerie ou le budget prévisionnel est un document simple qui va reprendre les recettes, ventes prévues par rapport aux dépenses, achats prévus. Quelle est l’utilité d’un prévisionnel de trésorerie ? Comment créer un prévisionnel de trésorerie ? Découvrez tout ce que vous devez savoir sur ce document essentiel à la gestion de votre entreprise ! Ainsi que l’avantage d’utiliser un logiciel de trésorerie simple.

Qu’est-ce qu’un prévisionnel de trésorerie ?

Savoir bien gérer sa trésorerie, c’est le nerf de la guerre pour toutes les entreprises. En effet, une bonne tenue, une bonne vision vous permet d’anticiper. Cela passe par un prévisionnel ! Mais qu’est-ce qu’un prévisionnel de trésorerie ?

Un prévisionnel de trésorerie ou budget prévisionnel est un tableau tout simple qui va reprendre des informations concrètes et précises :

  • Les recettes / Les encaissements
  • Les dépenses / Les décaissements

Généralement ventilé dans des postes, ces montants vont permettre de montrer les transactions financières mensuelles, annuelles. Attention, les tableaux sont dans la majorité des cas en HT. Il faut donc ne pas oublier des cases pour la TVA décaissée/encaissée ainsi que les mois de prélèvements pour être au plus juste.

Le montant qui en ressort, le solde de trésorerie, indiquera donc si vous êtes positif ou négatif. Donc prévoir d’annuler des dépenses, investissement ou prévoir de vendre plus, etc… Nous voyons donc l’importance d’un tel tableau pour un suivi efficient et proactif !

Quel est l’objectif d’un prévisionnel de trésorerie ?

Il vaut mieux prévenir que guérir ! A quoi sert un plan de trésorerie ? Un budget de trésorerie va avoir plusieurs fonctions. Comme pour le terme de trésorerie en général, l’utilité va intervenir à différents stades de vie d’une entreprise ou lors d’échéances précises.

  • La création de l’entreprise : le plan de trésorerie ou business plan pour les banques, ce document va permettre de connaître rapidement le besoin en trésorerie et donc en financement d’une structure. Est-ce que le projet est viable dans le temps ? Quels sont mes besoins à court terme ?
  • Lors d’un investissement : pour accélérer la croissance ou investir dans une nouvelle machine ? Le plan de trésorerie permettra d’anticiper vos besoins. Si vous souhaitez en savoir plus sur le financement de la trésorerie : ici
  • Difficultés financières : malheureusement une étape assez fréquente dans la vie d’une entreprise (coup dur, saisonnalité, non paiement ou retard de paiement).

De plus, avoir un plan de trésorerie à jour et fiable, augmentera votre crédit auprès de plusieurs acteurs internes et externes à votre entreprise (banque, investisseurs, salariés). Une bonne vision permettra de valoriser vos décisions ainsi que les faciliter.

Quels sont les flux de trésorerie à prendre en compte ?

Pour vous aider dans la création d’un plan de trésorerie simple et efficace, nous avons recensé plusieurs flux importants à prendre en compte.

Pour les encaissements :

  • Le chiffre d’affaires
  • Les crédits de TVA
  • Les apports (capital, compte courant d’associé)
  • Les crédits
  • Les subventions et aides

Pour les décaissements :

  • Les frais généraux fixes
  • Les frais variables (achats)
  • les frais de crédits/financiers
  • Les salaires et charges
  • Les impôts, taxes, TVA

Ces principaux flux sont une bonne base pour construire votre prévisionnel de trésorerie.

N’hésitez pas si vous avez des questions sur le prévisionnel de trésorerie ! Nos experts pourront y répondre !

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