Définition affacturage : tout savoir pour ma trésorerie

La trésorerie, le nerf de la guerre des entreprises ! En tant qu’entrepreneur, c’est l’indicateur principal sur lequel il est important de garder un œil. Comment gérer au mieux sa trésorerie ? L’affacturage reste un bon moyen de financement pour beaucoup d’entreprises. En effet, cela permet de recevoir au plus tôt le paiement de ses factures et faciliter la relance des factures impayées. Découvrez dans notre article une définition de l’affacturage, son fonctionnement ainsi que ses avantages et inconvénients !

Qu’est-ce que l’affacturage ?

Définition de l’affacturage

La définition de l’affacturage correspond au paiement anticipé des créances d’une entreprise avant la date d’échéance des factures. Ces créances sont transférées à un organisme financier (aussi appelé factor) qui se charge de la relance et du recouvrement.

En retour, il obtiendra un pourcentage sur les factures confiées et de possibles frais annexes comme la gestion exceptionnelle de litiges ou les avoirs. Les prix sont ainsi fixés selon le chiffre d’affaires, la charge de travail ainsi que les services souscrits.

L’affacturage pourra être utilisé pour répondre à plusieurs besoins. Si vous avez besoin de fonds, ce moyen de financement pourra vous aider dans une opération de croissance, l’obtention de nouveaux marchés ou offrir de plus longs délais de paiements à vos fournisseurs.

Dans ce cas, est-ce que l’affacturage est pour une entreprise en difficulté ? Même si cela peut être utilisé, l’affacturage sera davantage utile pour une entreprise qui n’est pas en défaut de paiement. En effet, il faut le voir comme un réel moyen de financement qui assure une bonne gestion financière de l’entreprise.

Définition de l’affacturage : quelles sont les conditions d’accès ?

Autre point important de la définition de l’affacturage : les conditions d’accès. En effet, pour souscrire à ce type de services, votre entreprise devra aussi remplir plusieurs pré requis :

Avoir un numéro de SIRET ou SIREN.

Fournir un KBIS et la copie des statuts.

Renseigner les 3 derniers bilans et liasses fiscales (un factor acceptera un business plan pour une société en création).

Avoir choisi une des formes juridiques suivantes : COOP, SNC, Société en COMMANDITE ou SCS, SARL, SA, SADIR, SAS, Société Européenne, Association Loi 1901.

Cela dépend des sociétés d’affacturages mais certaines exigent un certain chiffre d’affaires. D’autres n’exigent aucuns chiffres d’affaires et proposent même des solutions pour les entreprises en création.

Être une entreprise dans le BtoB. En effet, les entreprises qui proposent uniquement des services à des particuliers ne pourront pas faire de l’affacturage.

Facturer des biens livrés ou des services terminés.

Décrire précisément le processus de facturation.

Le délai de paiement devra être clairement inscrit sur les factures (30,45,60 ou 90 jours)

Certains factors demanderont un minimum de montant pour une facture (certains préféreront un montant non inférieur à 1000 euros TTC).

Les factures ne devront pas être susceptibles d’avoir des ristournes, des réductions ou des avoirs.

Comment fonctionne l’affacturage ?

Les différentes formes d’affacturage

Pour bien comprendre la définition de l’affacturage, il est important de comprendre qu’il existe plusieurs formes d’affacturage :

Classique : C’est la forme la plus répandue. L’organisme financier s’occupe de l’ensemble du processus. Plusieurs services rentrent en compte comme le financement quasi immédiat des factures et la gestion de la relance. Les clients sont également informés qu’une société tierce s’en charge et verse la somme directement au factor.

Confidentiel : le factor finance les factures mais ils ne sont pas informés que la gestion a été externalisée, ils payent toujours directement l’entreprise.

L’affacturage notifié non géré : l’entreprise continue d’assurer la relance de ses clients mais le client est prévenu qu’un factor finance les factures.

Le reverse factoring : grâce à un accord établi entre l’entreprise et le factor, les factures sont réglées directement par le factor sans même attendre l’échéance des factures.

L’affacturage déconsolidant : pour faire cela, c’est une technique financière qui permet de transférer en une seule fois la totalité ou une partie de l’encours du poste clients au factor qui la finance. L’affacturage déconsolidant est intéressant lorsqu’une entreprise souhaite améliorer la présentation de ses comptes et notamment le besoin en fonds de roulement. Elle peut également être utilisée dans le cadre d’une cession d’entreprise pour mettre les comptes à zéro.

Définition affacturage : comment fonctionne ce service ?

Le factor pourra également vous aider à choisir la forme d’affacturage qui convient le plus à votre entreprise. Pour mieux comprendre son fonctionnement, voici les différentes étapes :

Le factor étudie la situation de l’entreprise avant d’accepter. Par exemple, il analyse le poste clients pour mesurer les risques.

Si le factor donne son feu vert, vous pourrez signer un contrat d’affacturage qui précise les contours de la collaboration : cession d’une partie ou totalité des créances, conditions de rémunération, libre accès à la comptabilité, garanties demandées au dirigeant etc.

Les factures seront remises au factor au fur et à mesure de leur émission.

Le factor règle le montant convenu sans les frais et une éventuelle retenue de garantie. Le paiement peut arriver entre 8 et 24 heures, cela dépend du factor sélectionné.

Affacturage PME/TPE : quel est son intérêt ?

On peut croire à tort que ce type de financement concerne uniquement les grandes entreprises. Cependant, les factors proposent aujourd’hui de nombreuses offres adaptées aux TPE et PME. Pourquoi utiliser l’affacturage ? Quels sont les avantages et inconvénients de l’affacturage ?

Les avantages de l’affacturage pour votre TPE ou PME

Le premier avantage de l’affacturage porte sur l’aspect financement. Pour une TPE ou PME, recevoir un paiement rapidement permet de financer une croissance ou le début d’une entreprise sans avoir à passer par un crédit bancaire. De plus, c’est un moyen de financement moins risqué que le découvert car le banquier peut renégocier votre contrat s’il a l’impression que votre entreprise est souvent dans le rouge.

La protection contre les factures impayées est également un argument de poids pour l’affacturage. En effet, les retards de paiement sont la première cause de faillite des TPE et PME françaises ! Pour lutter contre ce fléau, les factors proposent des assurances contre le risque d’impayés. En cas d’insolvabilité avérée, votre TPE ou PME peut être indemnisée jusqu’à 100%. La société d’affacturage peut même gérer le risque d’impayés et prendre en charge le recouvrement des factures.

Un autre avantage de l’affacturage pour votre TPE est d’en finir avec le recouvrement. Véritable épine dans le pied des entrepreneurs, cela prend beaucoup de temps et demande beaucoup de démarches juridiques. Le factor peut prendre en charge cette partie.

Pour une TPE ou PME, être dépendant à 100% des retards de paiement peut être un vrai poids au quotidien. Pourquoi utiliser l’affacturage dans ce cas ? Vous n’aurez plus besoin de prendre des décisions hâtées pour combler un trou dans votre trésorerie. Il est également plus facile de commencer et entretenir une relation commerciale plus sereinement.

Lorsqu’on manque de trésorerie et qu’on souffre des délais de paiement, les banques prêtent moins facilement. En obtenant des paiements plus rapidement, vous pouvez augmenter votre trésorerie et soutenir le besoin en fonds de roulement.

Enfin, le dernier avantage de l’affacturage pour votre TPE est d’accroître votre compétitivité. En ayant plus de trésorerie à disposition, les TPE et PME peuvent rapidement se concentrer sur de nouveaux projets et être plus réactifs que leurs concurrents.

Les inconvénients de l’affacturage pour votre TPE ou PME

Pour se faire une idée complète de la définition de l’affacturage, il est aussi important de souligner les inconvénients de ce moyen de financement.

Confier le paiement de ses factures à un tiers entraîne forcément un coût non négligeable. Le montant de la commission sur les factures peut en effet être important : entre 0,1 et 0,7%.

Lors de la rédaction de votre contrat, il faut également faire très attention aux conditions du financement. Certains factors refuseront le remboursement d’une facture si l’insolvabilité d’un client n’est pas démontrée.

Enfin, le factor ne priorise moins le recours à l’amiable. Alors que votre entreprise a davantage envie de conserver une bonne relation client et d’opter le plus longtemps possible pour une relance à l’amiable, cela sera moins vrai pour le factor. Cela peut être un souci quand vous êtes une TPE ou PME et que vous avez une base client moins élevé. Dans ce cas, vous pouvez éviter d’opter pour un affacturage où le factor prend en charge toute la partie recouvrement.

Nos conseils pour réussir l’affacturage dans votre entreprise !

Comment bien choisir un factor ?

Le premier conseil sur l’affacturage porte sur le choix du factor en lui-même. En amont des recherches, n’hésitez pas à faire un bilan de votre situation : quel est le montant de mes factures ? Quel est mon chiffre d’affaires ? Quelles sont mes échéances de paiement ?

Pour commencer les recherches, il faudra bien étudier les différents services, les conditions, les frais annexes ainsi que les tarifs. Pour cette mission, il existe des comparateurs d’affacturage. De plus, un courtier d’affacturage pourra vous aider à bien choisir la société et effectuer les négociations sur les prix et les conditions.

Quand vous avez sélectionné plusieurs factors, n’hésitez pas à vous assurer qu’ils ont l’habitude de votre secteur d’activité. En effet, ils se spécialisent en général dans certains domaines. Vous pouvez d’ailleurs leur poser directement la question pour évaluer la qualité des échanges ou regarder les témoignages en ligne.

Autre point d’attention : les garanties et les commissions. Les fonds de garanties ne sont possiblement pas remboursables en cas d’impayés.

S’équiper d’un logiciel de facturation électronique

Avec un logiciel de facturation électronique, tout d’abord, vous pourrez créer des factures plus facilement. L’ensemble des informations étant connectées, il vous suffira de quelques clics pour créer une facture !

De plus, avec un logiciel comme Axonaut, vous pourrez suivre plus facilement les paiements sur vos devis et factures. Cela devient ainsi plus facile de détecter les retards grâce aux alertes lorsqu’une date d’échéance est dépassée.

De plus, Axonaut vous permet de proposer le paiement en ligne via Paypal, Stripe et GoCardless. C’est un véritable atout pour lutter contre les impayés , le client a moins d’actions à faire pour vous transmettre le paiement.

En parlant d’impayés, la relance de vos impayés devient beaucoup plus facile : Axonaut les relance automatiquement pour vous à chaque date d’échéance ! Vous ne pourrez plus passer à côté d’un impayé qui plombe votre trésorerie.

La facturation électronique (ou Factur-X) permet de faciliter la transmission de vos factures et automatiser les mentions obligatoires pour ne rien oublier. Vous êtes sûr de transmettre des factures qui répondent aux règles en vigueur avec un logiciel français et 100% conformes comme Axonaut !

En conclusion, la définition de l’affacturage est un moyen de financement qui permet de renforcer la trésorerie de votre entreprise : des délais de paiement raccourcis pour investir dans de nouveaux projets. Même si une entreprise peut avoir peur de confier l’ensemble de son poste clients à une entreprise tierce, cela est souvent bénéfique pour limiter les impayés.

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