- Mesurer avec des indicateurs fiables : analysez régulièrement les KPIs — chiffre d’affaires, marge, seuil de rentabilité, besoin en fonds de roulement (BFR), excédent brut d’exploitation (EBE), capacité d’autofinancement (CAF) pour évaluer la performance financière et identifier les faiblesses.
- Agir en cas d’alertes sur la trésorerie : fixez des objectifs SMART, optimisez les coûts et les délais de paiement, anticipez les besoins de trésorerie, et réagissez dès que les indicateurs divergent du budget établi.
- Axonaut, un outil clé pour piloter la santé financière : la plateforme permet de centraliser les dépenses et encaissements, connecter les comptes bancaires en temps réel, générer des prévisionnels de trésorerie, relancer automatiquement les impayés et même financer vos factures en moins de 48 heures.
Déterminer la santé financière d’une entreprise est essentiel pour un entrepreneur. Pour votre entreprise, il vous permet d’interpréter les résultats actuels, adapter la stratégie de l’entreprise et identifier les possibilités d’investissements pour favoriser la croissance. Côté relation client, évaluer la fiabilité des résultats d’un futur partenaire réduit les chances d’impayés.
Dans cet article, découvrir comment y voir plus clair dans vos finances et vérifier la santé financière d’une entreprise gratuitement !
Comment vérifier la solvabilité d’une entreprise (gratuit) ?
Avant d’entamer une relation commerciale, vérifier la solvabilité d’une entreprise est une étape importante. En effet, être capable de mesurer la capacité de remboursement de vos clients réduira les chances de faire face aux impayés. Savoir si une entreprise est capable de rembourser ses dettes est une garantie pour assurer la pérennité de votre activité.
Plusieurs entités proposent gratuitement d’évaluer la santé financière d’une entreprise :
- Sirene : la plateforme avis-situation-sirene.insee.fr permet de générer les avis de situations d’une entreprise à l’aide du numéro SIREN ou SIRET. Sur le site sirene.fr, vous pouvez également retrouver les immatriculations, radiations et modifications au répertoire des entreprises.
- Infogreffe : vous pouvez consulter gratuitement le statut et les actes d’une entreprise avec ses chiffres. Vous pouvez payer pour recevoir l’extrait de kbis et les comptes annuels détaillés également par exemple.
- Répertoire national des métiers : il regroupe les entreprises artisanales enregistrées au répertoire des métiers. On y trouve les dates d’immatriculations ou de radiation des entreprises.
- L’annuaire des entreprises : annuaire-entreprises.data.gouv.fr regroupe des données ouvertes issues de la base Sirene de l’Insee du registre du commerce et des sociétés (RCS) et du répertoire national des métiers (RNM).
- Bodacc (Bulletin officiel des annonces civiles et commerciales) : la plateforme publie les actes enregistrés au registre du commerce, les ventes et cessions, les immatriculations, les créations d’entreprises, modifications et radiations de personnes physiques ou morales inscrites au registre du commerce et des sociétés, les procédures collectives et les avis de dépôt des comptes des sociétés.
- Balo (Bulletin des annonces légales obligatoires) : il contient les annonces des entreprises qui ont fait appel publiquement à l’épargne et aux établissements bancaires et financiers. Vous pouvez trouver des informations légales comme les opérations financières, les avis de convocations aux assemblées générales ainsi que les comptes annuels d’entreprises.
- Data INPI (Institut National de la Propriété Industrielle) : il centralise tous les comptes de SA et de SARL. Vous pouvez retrouver les statuts, procès-verbaux d’assemblées générales, les comptes annuels non confidentiels, les immatriculations, les modifications ainsi que les radiations.
- L’état d’endettement de l’entreprise : vous pouvez demander au greffe du tribunal un état de l’endettement de l’entreprise.
Comment vérifier la santé financière d’une entreprise ?
| Indicateurs clés | Définition | Calcul |
| Bénéfices | Gains enregistrés une fois que les charges ont été réglées | Bénéfice = CA – (coûts + charges) |
| Chiffre d’affaires | Total des ventes réalisées | CA = Prix de vente x quantité vendue |
| Rentabilité | Capacité d’une entreprise à générer des bénéfices par rapport à ses investissements | Rentabilité = CA – charges fixes – charges variables |
Garder un œil sur la situation financière de votre entreprise est également essentiel en tant qu’entrepreneur. Plusieurs indicateurs de performance financière vous aident à prendre la température et agir pour s’assurer de la viabilité de votre activité.
Les bénéfices
Le premier indicateur de la santé financière d’une entreprise sont les bénéfices. Ce sont les gains enregistrés une fois que toutes les charges ont été réglées.
Le calcul du bénéfice est le suivant : chiffre d’affaires – (coûts + charges).
Il faut donc mettre en parallèle la croissance des bénéfices avec le chiffre d’affaires d’une entreprise pour démontrer une gestion saine de l’activité.
Le chiffre d’affaires
Avec les bénéfices, la croissance du chiffre d’affaires est un des ratios financiers de l’entreprise les plus vérifiés. Il correspond au total de ventes réalisées pendant son exercice comptable. Son calcul correspond au prix de vente multiplié par les quantités vendues.
Pour bien interpréter son calcul, vous devrez le mettre en perspective avec la moyenne de votre secteur d’activité ainsi qu’observer l’évolution de votre chiffre d’affaires dans le temps.
La rentabilité
Si les revenus d’une entreprise sont supérieurs ou égaux à ses dépenses, on peut dire que l’entreprise est rentable.
Le calcul de la rentabilité est le suivant : chiffre d’affaires – charges fixes – charges variables. Cependant, ce calcul est souvent insuffisant pour obtenir une vue globale de votre activité. Les notions de rentabilité économique et financière vous permettent d’affiner la compréhension de votre entreprise.
- Rentabilité économique = (résultat d’exploitation – impôts sur les bénéfices) / (capitaux propres + dettes financières). Elle permet de mesurer la capacité de l’entreprise à créer de la valeur grâce à son activité.
- Rentabilité financière = (résultat d’exploitation – impôts sur les bénéfices – intérêts versés aux dettes financières) / capitaux propres. Mesurer la capacité de l’entreprise à créer de la valeur pour l’actionnaire.
Pour aller encore plus loin, le calcul du seuil de rentabilité et du point mort vous permettent de fixer un niveau à atteindre pour être sûr d’atteindre la rentabilité :
- Le seuil de rentabilité correspond au niveau de chiffre d’affaires hors taxe à atteindre pour ne pas perdre d’argent. SDR = coûts fixes annuels / taux de marge sur coût variable. La marge sur coût variable correspond à l’excédent de chiffre d’affaires sur les charges variables.
- Le point mort correspond au montant du chiffre d’affaires pour lequel l’entreprise ne réalise ni perte ni bénéfice. Il est exprimé en nombre de jours. PM = (seuil de rentabilité / CA) x 365 jours.
Si la rentabilité de l’entreprise est positive, cela signifie que les revenus sont supérieurs aux dépenses. Vous pouvez donc choisir d’investir pour développer votre activité. Si la rentabilité est nulle, l’entreprise est rentable mais vous ne tirez pas de bénéfice. Si elle est négative, vous n’êtes pas rentable et vous devrez analyser votre situation pour ajuster par exemple vos coûts.
La capacité d’auto financement
La capacité d’auto financement (CAF) est le montant de ressources internes qu’une entreprise peut librement utiliser pour ses investissements après avoir couvert toutes ses charges et impôts.
Une CAF négative signifie l’entreprise ne génère pas suffisamment de cash pour couvrir son cycle d’exploitation. Elle devra avoir recours à des emprunts par exemple.
En revanche, une CAF élevée indique une entreprise en bonne santé financière et la capacité d’investir pour favoriser la croissance de l’entreprise.
Le fonds de roulement
Le fonds de roulement (FR) ou fonds de roulement net global (FRNG) est l’argent disponible après le paiement de ses dépenses courantes. Pour le calcul, vous devrez vous appuyer sur le bilan comptable.
Un FRNG positif témoigne de la capacité de l’entreprise à couvrir l’ensemble de ses dépenses courantes. Elle a donc une bonne santé financière.
Si le résultat est nul (égal à zéro), vous pourrez financer les investissements à long terme mais pas les activités courantes.
Dans le cas d’un FRNG négatif, vous n’avez pas suffisamment de ressources pour soutenir la croissance.
Pour augmenter votre FRNG, votre entreprise peut avoir recours à des emprunts.
Santé financière entreprise : comment l’améliorer ?
Si les indicateurs financiers ne sont pas au vert, comment améliorer la santé financière de l’entreprise ?
- Etablir des objectifs financiers clairs : vous pouvez créer un budget détaillé pour prévoir vos dépenses et recettes à court et moyen terme. Si vous constatez que votre entreprise n’est pas rentable avec ces prédictions, vous pourrez plus facilement « revoir votre copie » et faire des ajustements. Il vaut mieux prévenir que guérir !
- Optimiser les coûts : avec un logiciel de comptabilité comme Axonaut, vous pouvez contrôler l’ensemble du processus fournisseur. En effet, retrouvez et créez en quelques clics l’ensemble de vos coûts fixes et variables, prévoyez le règlement de vos dépenses récurrentes et centralisez l’ensemble de vos paiements fournisseurs. Objectif : contrôler au plus près ses dépenses !
- Vérifier en temps réel vos flux de trésorerie : avec Axonaut, vous pouvez connecter votre compte bancaire en temps réel et contrôler vos entrées et sorties de trésorerie. Pour votre comptabilité, rapprochez également chaque dépense et vente des justificatifs correspondants.
- Avoir une politique de délais de paiement claire : l’objectif étant d’optimiser le plus possible votre besoin en fonds de roulement, négociez des remises ou des délais plus longs avec vos fournisseurs. Côté clients, mentionnez clairement vos délais et conditions de paiement et préférez des paiements avec des délais courts. Avec Axonaut, proposez le paiement en ligne pour faciliter le règlement de vos factures clients.
- Prévoir les besoins en trésorerie : grâce au module de trésorerie Axonaut, créez votre prévisionnel de trésorerie en un clic, vérifiez chaque mouvement prévisionnel en un coup d’oeil et anticipez l’impact de changements dans votre entreprise sur votre entreprise. Objectif : avoir toutes les informations pour prendre les meilleurs décisions pour votre entreprise !
- Faire appel à un expert-comptable : un professionnel peut vous apporter des conseils pour optimiser la rentabilité de votre entreprise et proposer des actions à mettre en place. Grâce à Axonaut, vous facilitez votre quotidien et celui de votre expert-comptable ! En effet, il dispose gratuitement d’un espace pour vérifier votre comptabilité et automatiser les exports comptables.
FAQ – Santé financière entreprise
Qu’est-ce que la santé financière d’une entreprise ?
La santé financière d’une entreprise désigne sa capacité à générer des profits, à honorer ses dettes et à assurer sa pérennité. Elle reflète l’équilibre entre ses revenus, ses charges et ses investissements.
Comment savoir si une entreprise est en bonne santé financière ?
Pour vérifier qu’une entreprise est en bonne santé, vous pouvez vous renseigner auprès de plusieurs services comme : Sirene, L’annuaire des entreprises ou encore Infogreffe.
Comment déterminer la santé financière d’une entreprise ?
Pour déterminer la santé financière d’une entreprise, il faut étudier ses états financiers (bilan, compte de résultat, flux de trésorerie) et analyser ses principaux ratios. Cela permet d’évaluer sa rentabilité, sa solvabilité et sa liquidité.
Quels sont les indicateurs de santé financière d’une entreprise ?
Les principaux indicateurs de santé financière sont : le chiffre d’affaires, le résultat net, le ratio d’endettement, le fonds de roulement, la capacité d’autofinancement et la trésorerie disponible.
En savoir plus sur cette thématique :
- Comment calculer un chiffre d’affaires ?
- Modèle bilan prévisionnel gratuit à télécharger : votre outil essentiel
- Le prévisionnel de trésorerie sur Axonaut
- Avance de trésorerie : financer son entreprise plus facilement
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